Skip to main content

​
Como Analisar a DRE por Período Específico

Objetivo: Analisar a Demonstração do Resultado do Exercício (DRE) em períodos específicos com detalhamento Tempo estimado: 5-7 minutos Pré-requisitos:
  • Acesso ao módulo de Relatórios
  • Transações e categorias já cadastradas
  • Entendimento básico de estrutura de DRE

​
Solução Rápida

  1. Acesse Relatórios > DRE Gerencial
  2. Selecione o período desejado (Mensal, Trimestral, Anual ou Customizado)
  3. Aguarde carregamento dos dados
  4. Clique em linhas para expandir e ver detalhes
  5. Analise receitas, despesas e resultado líquido

​
Passo a Passo

​
Passo 1: Acesse o Relatório

Relatório DRE Gerencial Navegue até Relatórios > DRE Gerencial no menu lateral.

​
Passo 2: Selecione o Período

Seletor de período Escolha uma das opções de período: Mensal: DRE do mês corrente ou específico
  • Útil para: Análise de desempenho mensal
  • Mostra: Receitas e despesas do mês
Trimestral: DRE acumulada do trimestre
  • Útil para: Análise de tendências de curto prazo
  • Mostra: Valores acumulados dos últimos 3 meses
Anual: DRE acumulada do ano
  • Útil para: Planejamento e fechamento anual
  • Mostra: Resultado acumulado do ano fiscal
Customizado: Escolha datas específicas
  • Útil para: Análises especiais e comparações
  • Mostra: Período exato selecionado
💡 Dica: Para comparar períodos, exporte cada período separadamente e analise lado a lado no Excel.

​
Passo 3: Entenda a Estrutura da DRE

A DRE está organizada em seções: 📈 Receitas:
  • Receita Bruta: Total de vendas/receitas
  • Deduções: Impostos, devoluções, descontos
  • Receita Líquida: Receita Bruta - Deduções
📉 Custos e Despesas:
  • Custos Diretos: Custos atribuíveis à receita
  • Despesas Operacionais: Administrativas, vendas, marketing
  • Despesas Financeiras: Juros, taxas bancárias
💰 Resultado:
  • Resultado Operacional: Receita Líquida - Custos - Despesas
  • Resultado Financeiro: Receitas Financeiras - Despesas Financeiras
  • Resultado Líquido: Lucro ou Prejuízo do período

​
Passo 4: Use Drill-Down para Detalhamento

Detalhamento expandido Para entender a composição de cada linha:
  1. Clique em qualquer linha do relatório
  2. Expande para mostrar:
    • Subcategorias
    • Transações individuais
    • Valores detalhados
    • Comentários e observações
Exemplo: Clicar em “Despesas Operacionais” expande para:
  • Despesas Administrativas
  • Despesas com Vendas
  • Despesas com Marketing
  • etc.
💡 Dica: Use drill-down para identificar categorias que mais impactam o resultado.

​
Passo 5: Analise o Resultado

Indicadores-Chave: Resultado Líquido Positivo (Lucro):
  • ✅ Empresa gerou lucro no período
  • Analise: É sustentável? Cresce mês a mês?
Resultado Líquido Negativo (Prejuízo):
  • ⚠️ Empresa teve prejuízo no período
  • Investigue: Qual despesa mais pesou? Receita abaixo do esperado?
Margens (calcule manualmente se necessário):
  • Margem Bruta: (Receita Líquida - Custos) / Receita Líquida
  • Margem Líquida: Resultado Líquido / Receita Líquida

​
Variações Comuns

Para análise comparativa entre meses:
  1. Selecione “Mensal” para janeiro
  2. Exporte para Excel
  3. Repita para fevereiro, março, etc.
  4. Compare evolução mês a mês
Para análise de sazonalidade:
  1. Exporte DRE de cada trimestre
  2. Compare resultados trimestrais
  3. Identifique padrões sazonais no negócio
Para fechamento contábil:
  1. Selecione período customizado do ciclo contábil
  2. Verifique todas as categorias
  3. Documente resultado para contabilidade

​
Análises Específicas por Seção

​
Análise de Receitas

Ao expandir a seção de Receitas:
  1. Identifique principais fontes: Quais categorias geram mais receita?
  2. Verifique deduções: Impostos estão corretos?
  3. Compare com metas: Receita atingiu objetivo do período?

​
Análise de Custos

Ao expandir Custos Diretos:
  1. Calcule % sobre receita: Custos/Receita Líquida
  2. Compare com períodos anteriores: Aumentou ou diminuiu?
  3. Identifique oportunidades: Onde reduzir custos?

​
Análise de Despesas

Ao expandir Despesas Operacionais:
  1. Ordene por valor: Quais as maiores despesas?
  2. Classifique por tipo: Fixas vs variáveis
  3. Questione: Esta despesa é necessária? Pode ser reduzida?

​
Casos de Uso Práticos

​
Reunião Mensal de Resultados

1. Selecione "Mensal" para o mês fechado
2. Expanda todas as seções principais
3. Anote variações significativas
4. Prepare explicações para stakeholders

​
Planejamento Anual

1. Selecione "Anual" do ano anterior
2. Exporte para Excel
3. Use como base para projeção
4. Ajuste categorias conforme estratégia

​
Análise de Rentabilidade de Produto/Serviço

1. Configure categorias por produto/serviço
2. Selecione período relevante
3. Expanda para ver receitas e custos por produto
4. Calcule margem de cada produto

​
Problemas Comuns

“DRE vazio no período”
  • Causa: Não há transações categorizadas no período
  • Solução: Verifique se transações foram importadas e categorizadas
“Valores não batem com fluxo de caixa” “Não consigo expandir uma linha”
  • Causa: Linha não possui detalhamento (pode ser total ou categoria sem transações)
  • Solução: Verifique se a linha tem ícone de expansão
“Resultado diferente do contador”
  • Causa: Contador pode usar ajustes contábeis não refletidos no sistema
  • Solução: Compare categoria por categoria para identificar diferenças

​
Recursos em Desenvolvimento

Análise Vertical:
  • Percentuais sobre receita bruta automaticamente
  • Visualize composição relativa de cada linha
Análise Horizontal:
  • Comparação automática entre períodos
  • Variação percentual mês a mês
Comparação Realizado vs Orçado:
  • Veja desvios do planejamento
  • Identifique categorias fora do orçado
Atualmente, essas análises podem ser feitas manualmente exportando para Excel.

​
Boas Práticas

Para Análise Efetiva:
  • ✅ Revise DRE mensalmente (consistência)
  • ✅ Documente insights e ações
  • ✅ Compare sempre com períodos anteriores
  • ✅ Questione variações significativas (>10%)
Para Apresentações:
  • ✅ Use período relevante para a audiência
  • ✅ Foque em variações e exceções
  • ✅ Prepare explicações para desvios
  • ✅ Exporte e formate no Excel se necessário
Para Tomada de Decisão:
  • ✅ Combine DRE com Fluxo de Caixa (visão completa)
  • ✅ Analise tendências, não apenas valores absolutos
  • ✅ Identifique ações corretivas para categorias problemáticas

​
Veja Também